MilliRe_FaaliyetRaporu_TR_2019

Millî Reasürans Faaliyet Raporu 2019 227 Şirket Faaliyetleri ve Faaliyetlere İlişkin Önemli Gelişmeler Finansal Durum Riskler ve Yönetim Organının Değerlendirilmesi Konsolide Olmayan Finansal Tablolar ve Bağımsız Denetçi Raporu Konsolide Finansal Tablolar ve Bağımsız Denetçi Raporu Genel Bilgiler Yönetim Organı Üyeleri ile Üst Düzey Yöneticilere Sağlanan Mali Haklar Şirketin Araştırma ve Geliştirme Çalışmaları Millî Reasürans Türk Anonim Şirketi (Para Birimi: Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.) 31 ARALIK 2019 TARİHİ İTİBARIYLA HAZIRLANAN KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN DİPNOTLAR 31 Aralık 2018 Defter değeri 1 aya kadar 1 - 3 ay 3 - 6 ay 6 - 12 ay 1 yıldan uzun Varlıklar Nakit ve nakit benzeri varlıklar 5.815.792.507 2.502.337.674 2.041.525.765 986.955.328 284.973.740 - Finansal varlıklar ve riski sigortalılara ait finansal yatırımlar (*) 1.009.552.468 432.870.107 18.042.720 39.715.838 35.745.940 483.177.863 Esas faaliyetlerden alacaklar 1.833.933.317 246.008.892 531.636.401 514.426.226 489.745.036 52.116.762 Diğer alacaklar ve diğer varlıklar 160.483.444 148.505.577 3.641.414 2.062.089 4.646.931 1.627.433 Toplam parasal aktifler 8.819.761.737 3.329.722.250 2.594.846.300 1.543.159.481 815.111.647 536.922.058 Yükümlülükler Finansal borçlar 53.578.314 51.045.641 2.527.565 5.108 - - Esas faaliyetlerden borçlar 700.067.699 249.736.427 97.059.335 139.499.409 211.074.769 2.697.759 İlişkili taraflara borçlar 370.388 370.388 - - - - Diğer borçlar 97.294.815 48.408.998 39.430.825 - - 9.454.992 Sigortacılık teknik karşılıkları (**) 4.220.468.278 229.614.168 451.260.591 267.699.186 339.868.250 2.932.026.083 Ödenecek vergi ve benzeri diğer yükümlülükler ile karşılıkları 57.436.673 57.436.673 - - - - Diğer risklere ilişkin karşılıklar ve gider tahakkukları 161.935.057 39.516.670 15.330.447 - 25.659.629 81.428.311 Toplam parasal pasifler 5.291.151.224 676.128.965 605.608.763 407.203.703 576.602.648 3.025.607.145 (*) 178.042.246 TL tutarındaki hisse senetleri dahil edilmemiştir. (**) Muallak tazminat karşılıkları tahmin edilen ödeme tarihleri göz önüne alınarak vade dağılımına tabi tutulmuş olup muallak tazminat karşılıklarının tamamı ilişikteki konsolide finansal tablolarda kısa vadeli yükümlülükler içinde gösterilmiştir. Tutarlı bir şekilde dağıtılamayan muallak tazminat karşılıkları “1 yıldan uzun” sütununda gösterilmiştir. Piyasa riski Piyasa riski, Grup’un finansal pozisyonunda, finansal piyasalardaki dalgalanmalardan kaynaklanan faiz, kur ve hisse senedi fiyat değişmelerine bağlı olarak ortaya çıkan faiz oranı riski, kur riski ve hisse senedi pozisyon riski nedeniyle zarar etme ihtimalidir. Piyasa riski yönetiminin amacı, risk kârlılığının optimize edilerek, piyasa riski tutarının kabul edilebilir parametrelerde kontrol edilebilmesidir. Kur riski Grup dövize dayalı yapılan sigortacılık ve reasürans faaliyetleri sebebiyle kur riskine maruz kalmaktadır. Yabancı para işlemlerden doğan kur farkı gelirleri ve giderleri işlemin yapıldığı dönemde kayıtlara intikal ettirilmiştir. Dövize dayalı işlemler işlem tarihindeki geçerli kurlar esas alınarak muhasebeleştirilmiş olup dönem sonlarında, yabancı para aktif ve pasif hesapların bakiyeleri, dönem sonu T.C. Merkez Bankası döviz alış kurlarından evalüasyona tabi tutularak TL’ye çevrilmiş ve oluşan kur farkları kambiyo işlemleri kârı ve zararı olarak kayıtlara yansıtılmıştır.