MILLIRE TR2024

Kur riski Şirket dövize dayalı yapılan sigortacılık ve reasürans faaliyetleri sebebiyle kur riskine maruz kalmaktadır. Yabancı para işlemlerden doğan kur farkı gelirleri ve giderleri işlemin yapıldığı dönemde kayıtlara intikal ettirilmiştir. Dönem sonlarında, yabancı para aktif bakiyeleri, dönem sonu T.C. Merkez Bankası (“TCMB”) döviz alış kurlarından, yabancı para pasif bakiyeleri dönem sonu TCMB döviz satış kurundan evalüasyona tabi tutularak TL’ye çevrilmiş ve oluşan kur farkları kambiyo işlemleri kârı ve zararı olarak kayıtlara yansıtılmıştır. Şirket’in maruz kaldığı kur riskine ilişkin detaylar ilişikteki tabloda verilmiştir: 31 Aralık 2024 ABD Doları Avro Diğer para birimleri Toplam Varlıklar: Nakit ve nakit benzeri varlıklar 440.800.354 245.778.935 238.780.572 925.359.861 Finansal Varlıklar ile Riski Sigortalılara Ait Finansal Yatırımlar 956.508.247 1.575.633.765 - 2.532.142.012 Esas faaliyetlerden alacaklar 538.484.416 839.590.811 687.260.687 2.065.335.914 Toplam yabancı para varlıklar 1.935.793.017 2.661.003.511 926.041.259 5.522.837.787 Yükümlülükler: Esas faaliyetlerden borçlar (207.933.069) (96.925.770) (103.981.137) (408.839.976) Sigortacılık teknik karşılıkları (*) (1.670.459.602) 659.981.950 (934.323.005) (1.944.800.657) Finansal yükümlülükler - - (8.814.691) (8.814.691) Toplam yabancı para yükümlülükler (1.878.392.671) 563.056.180 (1.047.118.833) (2.362.455.324) Bilanço pozisyonu 57.400.346 3.224.059.691 (121.077.574) 3.160.382.463 31 Aralık 2023 ABD Doları Avro Diğer para birimleri Toplam Varlıklar: Nakit ve nakit benzeri varlıklar 495.620.205 373.409.237 182.125.408 1.051.154.850 Finansal Varlıklar ile Riski Sigortalılara Ait Finansal Yatırımlar 1.940.744.419 1.198.162.213 - 3.138.906.632 Esas faaliyetlerden alacaklar 406.217.893 2.120.535.414 774.575.823 3.301.329.130 Toplam yabancı para varlıklar 2.842.582.517 3.692.106.864 956.701.231 7.491.390.612 Yükümlülükler: Esas faaliyetlerden borçlar (270.214.574) (203.010.276) (76.120.227) (549.345.077) Sigortacılık teknik karşılıkları (*) (2.077.129.360) 3.772.796.849 (639.742.461) 1.055.925.028 Finansal yükümlülükler - - (15.530.811) (15.530.811) Toplam yabancı para yükümlülükler (2.347.343.934) 3.569.786.573 (731.393.499) 491.049.140 Bilanço pozisyonu 495.238.583 7.261.893.437 225.307.732 7.982.439.752 (*) 28 Temmuz 2010 tarih ve 27655 sayılı Resmî Gazete’de yayımlanarak yürürlüğe giren “Sigorta ve Reasürans ile Emeklilik Şirketlerinin Teknik Karşılıklarına ve Bu Karşılıkların Yatırılacağı Varlıklara İlişkin Yönetmelikte Değişiklik Yapılmasına Dair Yönetmelik” gereğince sigortacılık teknik karşılıkları içerisinde yer alan muallak hasar tutarları TCMB döviz satış kurlarından TL’ye çevrilmiştir. Yukarıdaki tablonun değerlendirilebilmesi amacıyla ilgili yabancı para tutarlarının TL karşılıkları gösterilmiştir. Dövize dayalı teknik karşılıklar herhangi bir kur belirtilmemişse 31 Aralık 2024 tarihli TCMB döviz satış kuru ile değerlenirken diğer dövize dayalı işlemler, işlem tarihindeki geçerli kurlar esas alınarak muhasebeleştirilip, raporlama dönemi sonu itibarıyla yabancı para cinsinden aktif kalemler 31 Aralık 2024 tarihli TCMB alış kurları ve pasif kalemler TCMB satış kurları ile değerlenmiştir. GENEL BİLGİLER YÖNETİM ORGANI ÜYELERİ İLE ÜST DÜZEY YÖNETİCİLERE SAĞLANAN MALİ HAKLAR RİSKLER VE YÖNETİM ORGANININ DEĞERLENDİRİLMESİ ŞİRKET FAALİYETLERİ VE FAALİYETLERE İLİŞKİN ÖNEMLİ GELİŞMELER ŞİRKETİN ARAŞTIRMA VE GELİŞTİRME ÇALIŞMALARI FİNANSAL DURUM FİNANSAL BİLGİLER 139 2024 Faaliyet Raporu Millî Reasürans Türk Anonim Şirketi (Para Birimi: Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.) 31 Aralık 2024 Tarihi İtibarıyla Hazırlanan Konsolide Olmayan Finansal Tablolara İlişkin Dipnotlar