MILLIRE TR2024

31 Aralık 2024 ve 31 Aralık 2023 tarihleri itibarıyla yabancı para bakiyelerin çevriminde kullanılan kurlar aşağıdaki gibidir: Dönem sonu (Alış) Dönem sonu(Satış) Ortalama ABD Avro ABD Doları Avro ABD Doları Avro 31 Aralık 2024 35,2803 36,7362 35,3438 36,8024 32,7984 35,4893 31 Aralık 2023 29,4382 32,5739 29,4913 32,6326 23,7482 25,6852 Maruz kalınan kur riski TL’nin aşağıdaki para birimlerine karşılık yüzde 20 değer kaybı dolayısıyla 31 Aralık 2024 ve 2023 tarihinde sona eren hesap dönemlerinde özkaynaklarda ve gelir tablosunda (vergi etkisi hariç) oluşacak artış aşağıdaki tabloda gösterilmiştir (31 Aralık 2023: yüzde 20 olarak hesaplanmıştır). Bu analiz tüm diğer değişkenlerin, özellikle faiz oranlarının, sabit kaldığı varsayımıyla hazırlanmıştır. TL’nin ilgili para birimlerine karşı yüzde 20 değer kazanması durumunda etki aynı tutarda fakat ters yönde olacaktır. 31 Aralık 2024 31 Aralık 2023 Gelir tablosu Özkaynak (*) Gelir tablosu Özkaynak (*) ABD Doları 11.480.069 11.480.069 99.047.717 99.047.717 Avro 644.811.938 644.811.938 1.452.378.687 1.452.378.687 Diğer (24.215.515) (24.215.515) 45.061.546 45.061.546 Toplam, net 632.076.492 632.076.492 1.596.487.950 1.596.487.950 (*) 31 Aralık 2024 tarihi itibarıyla özkaynak etkisi, TL’nin ilgili yabancı para birimlerine karşı %20’lik değer kaybından dolayı oluşacak gelir tablosu etkisini de içermektedir (31 Aralık 2023: %20 olarak hesaplanmıştır). Maruz kalınan faiz oranı riski Alım-satım amaçlı olmayan portföylerin maruz kaldığı temel risk, piyasa faiz oranlarındaki değişim sonucu, gelecek nakit akımlarında oluşacak dalgalanma ve finansal varlıkların gerçeğe uygun değerlerindeki azalma sonucu oluşacak zarardır. Faiz oranı riskinin yönetimi faiz oranı aralığının izlenmesi ve yeniden fiyatlandırma bantları için önceden onaylanmış limitlerin belirlenmesi ile yapılmaktadır. Raporlama dönemi itibarıyla, Şirket’in faiz getirili finansal varlıklarının faiz profili aşağıdaki tabloda detaylandırılmıştır: 31 Aralık 2024 31 Aralık 2023 Finansal varlıklar: Sabit faizli finansal varlıklar: 6.417.269.221 4.646.941.078 Bankalar mevduatı (Not 14) 3.962.224.360 1.382.361.342 Satılmaya hazır F.V. - Devlet tahvilleri - TL (Not 11) 114.506.740 102.838.930 Satılmaya hazır F.V. - Devlet tahvilleri - YP (Not 11) 1.270.677.676 1.919.827.571 Satılmaya hazır F.V.-Özel sektör tahvilleri TL (Not 11) 380.160.683 22.834.174 Satılmaya hazır F.V.-Özel sektör tahvilleri YP (Not 11) 689.699.762 1.219.079.061 Değişken faizli finansal varlıklar: 160.772.800 405.739.000 Kur Korumalı Mevduat (Not 11) - 325.739.000 Satılmaya hazır F.V. - Özel sektör tahvilleri TL (Not 11) 160.772.800 80.000.000 Gerçeğe uygun değer gösterimi Finansal araçların tahmini gerçeğe uygun değerleri, elde bulunan piyasa verileri kullanılarak ve eğer mümkünse uygun değerleme yöntemleri kullanılarak belirlenmektedir. Şirket, elinde bulundurduğu menkul kıymetlerini satılmaya hazır finansal varlıklar olarak sınıflandırmıştır. Satılmaya hazır finansal varlıklar ilişikteki finansal tablolarda borsalarda oluşan fiyatlar veya brokerlar tarafından açıklanan fiyatlar kullanılmak suretiyle gerçeğe uygun değerleri üzerinden gösterilmişlerdir. Şirket yönetimi diğer finansal varlık ve yükümlülüklerin gerçeğe uygun değerlerinin kayıtlı değerlerinden önemli ölçüde farklı olmadığını tahmin etmektedir. 140 MİLLÎ REASÜRANS Millî Reasürans Türk Anonim Şirketi (Para Birimi: Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.) 31 Aralık 2024 Tarihi İtibarıyla Hazırlanan Konsolide Olmayan Finansal Tablolara İlişkin Dipnotlar