MILLIRE_2020 FAALİYET RAPORU

Millî Reasürans Türk Anonim Şirketi (Para Birimi: Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.) 31 ARALIK 2020 TARİHİ İTİBARIYLA HAZIRLANAN KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN DİPNOTLAR Finansal Durum Riskler ve Yönetim Organının Değerlendirilmesi Konsolide Olmayan Finansal Tablolar ve Bağımsız Denetçi Raporu Konsolide Finansal Tablolar ve Bağımsız Denetçi Raporu Millî Reasürans Faaliyet Raporu 2020 213 Maruz kalınan kur riski TL’nin aşağıdaki para birimlerine karşılık yüzde 20 değer kaybı dolayısıyla 31 Aralık 2020 ve 2019 tarihlerinde sona eren hesap dönemlerinde özkaynaklarda ve gelir tablosunda (vergi etkisi hariç) oluşacak artış aşağıdaki tabloda gösterilmiştir (31 Aralık 2019 : yüzde 20 olarak hesaplanmıştır). Bu analiz tüm diğer değişkenlerin, özellikle faiz oranlarının, sabit kaldığı varsayımıyla hazırlanmıştır. TL’nin ilgili para birimlerine karşı yüzde 20 değer kazanması durumunda etki aynı tutarda fakat ters yönde olacaktır. 31 Aralık 2020 31 Aralık 2019 Gelir tablosu Özkaynak (*) Gelir tablosu Özkaynak (*) ABD Doları 122.993.902 122.993.902 86.257.371 86.257.371 Avro (6.405.005) (6.405.005) (11.740.533) (11.740.533) Diğer 5.951.625 5.951.625 8.624.769 8.624.769 Toplam. net 122.540.522 122.540.522 83.141.607 83.141.607 (*) 31 Aralık 2020 tarihi itibarıyla özkaynak etkisi, TL’nin ilgili yabancı para birimlerine karşı %20’lik değer kaybından dolayı oluşacak konsolide gelir tablosu etkisini de içermektedir (31 Aralık 2019 tarihi itibariyle %20 olarak hesaplanmıştır). Maruz kalınan faiz oranı riski Alım-satım amaçlı olmayan portföylerin maruz kaldığı temel risk, piyasa faiz oranlarındaki değişim sonucu, gelecek nakit akımlarında oluşacak dalgalanma ve finansal varlıkların gerçeğe uygun değerlerindeki azalma sonucu oluşacak zarardır. Faiz oranı riskinin yönetimi faiz oranı aralığının izlenmesi ve yeniden fiyatlandırma bantları için önceden onaylanmış limitlerin belirlenmesi ile yapılmaktadır. Raporlama dönemi itibarıyla, Grup’un faiz getirili ve faiz götürülü finansal varlık ve yükümlülüklerinin faiz profili aşağıdaki tabloda detaylandırılmıştır: 31 Aralık 2020 31 Aralık 2019 Finansal varlıklar Sabit faizli finansal varlıklar/yükümlülükler: 8.338.748.369 6.756.715.734 Bankalar mevduatı (Not 14) (*) 4.007.128.416 5.768.417.484 Satılmaya hazır F.V. - özel sektör borçlanma senetleri (Not 11) 1.915.793.014 398.650.528 Satılmaya hazır F.V. - devlet tahvilleri (Not 11) 926.457.441 282.705.065 Sigorta ve reasürans şirketleri nezdindeki depolar (Not 12) 397.198.168 293.628.897 Vadeye kadar elde tutulacak F.V. - devlet borçlanma senetleri (Not 11) 322.276.101 - Alım satım amaçlı finansal varlıklar - diğer (Not 11) 54.114.245 13.313.760 Vadeye kadar elde tutulacak finansal varlıklar - özel sektör borçlanma senetleri (Not 11) 715.780.984 - Değişken faizli finansal varlıklar: 363.728.340 159.495.590 Satılmaya hazır F.V. - özel sektör borçlanma senetleri (Not 11) 340.231.872 134.156.068 Satılmaya hazır F.V. - devlet tahvilleri (Not 11) 23.496.468 25.339.522 Finansal yükümlülükler Sabit faizli finansal yükümlülükler: 58.754.871 117.648.540 Türev sözleşmelerden doğan gider tahakkuku (Not 20) - 59.472.753 Faaliyet kiralamalarından borçlar (Not 34) 58.754.871 58.175.787 (*) 90.349.000 TL tutarındaki vadesiz bankalar mevduatı dahil edilmemiştir (31 Aralık 2019: 35.118.527 TL). Gerçeğe uygun değer gösterimi Finansal araçların tahmini gerçeğe uygun değerleri, elde bulunan piyasa verileri kullanılarak ve eğer mümkünse uygun değerleme yöntemleri kullanılarak belirlenmektedir. Grup, elinde bulundurduğu menkul kıymetlerini alım-satım amaçlı finansal varlıklar, satılmaya hazır finansal varlıklar ve vadeye kadar elde tutulacak finansal varlıklar olarak sınıflandırmıştır. Alım-satım amaçlı finansal varlıklar ve satılmaya hazır finansal varlıklar ilişikteki konsolide finansal tablolarda borsalarda oluşan fiyatlar veya brokerlar tarafından açıklanan fiyatlar kullanılmak suretiyle gerçeğe uygun değerleri üzerinden gösterilmişlerdir. Grup yönetimi diğer finansal varlık ve yükümlülüklerin gerçeğe uygun değerlerinin kayıtlı değerlerinden önemli ölçüde farklı olmadığını tahmin etmektedir.