MILLI_RE_2023 YILI FAALİYET RAPORU

31 Aralık 2023 Tarihi İtibarıyla Hazırlanan Konsolide Olmayan Finansal Tablolara İlişkin Dipnotlar Millî Reasürans Türk Anonim Şirketi (Para Birimi: Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.) 31 Aralık 2023 ve 31 Aralık 2022 tarihleri itibarıyla yabancı para bakiyelerin çevriminde kullanılan kurlar aşağıdaki gibidir: Dönem sonu (Alış) Dönem sonu(Satış) Ortalama ABD Avro ABD Doları Avro ABD Doları Avro 31 Aralık 2023 29,4382 32,5739 29,4913 32,6326 23,7482 25,6852 31 Aralık 2022 18,6983 19,9349 18,7320 19,9708 16,5512 17,3642 Maruz kalınan kur riski TL’nin aşağıdaki para birimlerine karşılık yüzde 20 değer kaybı dolayısıyla 31 Aralık 2023 tarihinde sona eren hesap dönemlerinde özkaynaklarda ve gelir tablosunda (vergi etkisi hariç) oluşacak artış aşağıdaki tabloda gösterilmiştir (31 Aralık 2022: yüzde 20 olarak hesaplanmıştır). Bu analiz tüm diğer değişkenlerin, özellikle faiz oranlarının, sabit kaldığı varsayımıyla hazırlanmıştır. TL’nin ilgili para birimlerine karşı yüzde 20 değer kazanması durumunda etki aynı tutarda fakat ters yönde olacaktır. 31 Aralık 2023 31 Aralık 2022 Gelir tablosu Özkaynak (*) Gelir tablosu Özkaynak (*) ABD Doları 99.047.717 99.047.717 168.630.377 168.630.377 Avro 1.452.378.687 1.452.378.687 87.013.062 87.013.062 Diğer 45.061.546 45.061.546 10.986.516 10.986.516 Toplam, net 1.596.487.950 1.596.487.950 266.629.955 266.629.955 (*) 31 Aralık 2023 tarihi itibarıyla özkaynak etkisi, TL’nin ilgili yabancı para birimlerine karşı %20’lik değer kaybından dolayı oluşacak gelir tablosu etkisini de içermektedir (31 Aralık 2022: %20 olarak hesaplanmıştır). Maruz kalınan faiz oranı riski Alım-satım amaçlı olmayan portföylerin maruz kaldığı temel risk, piyasa faiz oranlarındaki değişim sonucu, gelecek nakit akımlarında oluşacak dalgalanma ve finansal varlıkların gerçeğe uygun değerlerindeki azalma sonucu oluşacak zarardır. Faiz oranı riskinin yönetimi faiz oranı aralığının izlenmesi ve yeniden fiyatlandırma bantları için önceden onaylanmış limitlerin belirlenmesi ile yapılmaktadır. Raporlama dönemi itibarıyla, Şirket’in faiz getirili ve faiz götürülü finansal varlık ve yükümlülüklerinin faiz profili aşağıdaki tabloda detaylandırılmıştır: 31 Aralık 2023 31 Aralık 2022 Finansal varlıklar: Sabit faizli finansal varlıklar: 4.646.941.079 3.968.287.641 Bankalar mevduatı (Not 14) 1.382.361.342 1.572.963.120 Satılmaya hazır F.V. - Devlet tahvilleri - TL (Not 11) 102.838.930 158.877.317 Satılmaya hazır F.V. - Devlet tahvilleri - YP (Not 11) 1.919.827.571 1.208.025.622 Satılmaya hazır F.V.-Özel sektör tahvilleri TL (Not 11) 22.834.174 294.297.947 Satılmaya hazır F.V.-Özel sektör tahvilleri YP (Not 11) 1.219.079.061 734.123.636 Değişken faizli finansal varlıklar: 405.739.000 162.311.500 Kur Korumalı Mevduat (Not 11) 325.739.000 96.430.000 Satılmaya hazır F.V. - Özel sektör tahvilleri TL (Not 11) 80.000.000 65.881.500 Gerçeğe uygun değer gösterimi Finansal araçların tahmini gerçeğe uygun değerleri, elde bulunan piyasa verileri kullanılarak ve eğer mümkünse uygun değerleme yöntemleri kullanılarak belirlenmektedir. Şirket, elinde bulundurduğu menkul kıymetlerini satılmaya hazır finansal varlıklar olarak sınıflandırmıştır. Satılmaya hazır finansal varlıklar ilişikteki finansal tablolarda borsalarda oluşan fiyatlar veya brokerlar tarafından açıklanan fiyatlar kullanılmak suretiyle gerçeğe uygun değerleri üzerinden gösterilmişlerdir. Şirket yönetimi diğer finansal varlık ve yükümlülüklerin gerçeğe uygun değerlerinin kayıtlı değerlerinden önemli ölçüde farklı olmadığını tahmin etmektedir. 133 2023 Faaliyet Raporu GENEL BİLGİLER YÖNETİM ORGANI ÜYELERİ İLE ÜST DÜZEY YÖNETİCİLERE SAĞLANAN MALİ HAKLAR RİSKLER VE YÖNETİM ORGANININ DEĞERLENDİRİLMESİ ŞİRKET FAALİYETLERİ VE FAALİYETLERE İLİŞKİN ÖNEMLİ GELİŞMELER ŞİRKETİN ARAŞTIRMA VE GELİŞTİRME ÇALIŞMALARI FİNANSAL DURUM FİNANSAL BİLGİLER