MILLI RE 30 MART 2026

İç Denetim Uygulamaları Millî Reasürans T.A.Ş. İç Denetim Müdürlüğü, 01 Ocak 2005 tarihinde kurulmuş olup faaliyetlerine 01 Nisan 2005 tarihi itibarıyla başlamıştır. İç denetim faaliyetleri, 25 Kasım 2021 tarih ve 31670 sayılı Resmî Gazete’de yayımlanan Sigortacılık ve Özel Emeklilik Sektörlerinde İç Sistemlere Dair Yönetmelik ile Yönetim Kurulu tarafından onaylanan Millî Reasürans T.A.Ş. İç Denetim Yönetmeliği çerçevesinde yürütülmektedir. İç Denetim Müdürlüğü, bağımsızlık ve tarafsızlık ilkeleri doğrultusunda, doğrudan Yönetim Kurulu’na bağlı olarak faaliyet göstermekte olup denetim sonuçları Denetim Komitesi aracılığıyla Yönetim Kurulu’na raporlanmaktadır. Bu yapı, Uluslararası İç Denetim Standartları ile uyumlu şekilde etkin yönetişim, hesap verebilirlik ve şeffaflık ilkelerini desteklemektedir. İç Denetim Müdürlüğü’nün temel amacı; Şirket faaliyetlerinin yürürlükteki mevzuat, iç düzenlemeler, yönetim stratejileri ve politikalar ile uyumunu değerlendirmek, iç kontrol ve risk yönetimi sistemlerinin etkinliğini ve yeterliliğini güvence altına almak ve kurumsal hedeflere ulaşılmasına katkı sağlamaktır. Bu kapsamda, hata, hile ve usulsüzlüklerin önlenmesi ve tespiti ile süreçlerin iyileştirilmesine ve katma değer yaratılmasına yönelik görüş ve öneriler geliştirilmesi iç denetim faaliyetlerinin ayrılmaz bir parçasını oluşturmaktadır. İç denetim faaliyetleri, risk odaklı bir yaklaşım çerçevesinde planlanmakta ve yürütülmektedir. Bu doğrultuda, risk seviyesi yüksek olarak değerlendirilen birim ve süreçlere öncelik verilerek, denetim faaliyetlerinin etkinliğinin ve verimliliğinin artırılması hedeflenmektedir. Her yıl Aralık ayında, birimlerin son denetim tarihleri, güncel risk değerlendirmeleri ve üst yönetimin görüşleri dikkate alınarak bir sonraki yıla ilişkin İç Denetim Planı hazırlanmakta ve Yönetim Kurulu’nun onayına sunulmaktadır. 2025 yılı içerisinde, Yönetim Kurulu tarafından onaylanan İç Denetim Planı doğrultusunda, Şirket bünyesindeki 10 müdürlük ve 4 sürece yönelik denetim çalışmaları tamamlanmıştır. Denetimler kapsamında; faaliyetlerin belirlenmiş politika, prosedür ve mevzuata uygunluğu değerlendirilmiş, süreçlere ilişkin riskler analiz edilmiş, kontrol noktalarının etkinliği ve yeterliliği test edilmiştir. Ayrıca, mevzuat ve Şirket politikalarına uyum, yetki ve limit kullanımları ile bilgi güvenliği ve operasyonel güvenlik önlemlerine ilişkin kontroller gerçekleştirilmiştir. Denetim çalışmaları sırasında; bilgi toplama, sorgulama ve doğrulama, yerinde inceleme, yeniden gerçekleştirme, yeniden hesaplama ve analitik inceleme teknikleri uygulanmış olup elde edilen bulgular doğrultusunda süreçlerin geliştirilmesine ve kurumsal risk yönetimi yapısının güçlendirilmesine yönelik öneriler Yönetim Kurulu’na raporlanmıştır. İç denetim faaliyetleri, risk odaklı bir yaklaşım çerçevesinde planlanmakta ve yürütülmektedir. 46 MİLLÎ REASÜRANS 2025 Faaliyet Raporu