MILLI REASÜRANS FAALİYET RAPORU 2018

Millî Reasürans Türk Anonim Şirketi (Para Birimi: Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.) 31 ARALIK 2018 TARİHİ İTİBARIYLA HAZIRLANAN KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN DİPNOTLAR Maruz kalınan kur riski TL’nin aşağıdaki para birimlerine karşılık %20 değer kaybı dolayısıyla 31 Aralık 2018 ve 2017 tarihlerinde sona eren hesap dönemlerinde konsolide özkaynaklarda ve konsolide gelir tablosunda (vergi etkisi hariç) oluşacak artış aşağıdaki tabloda gösterilmiştir (31 Aralık 2017 %10 olarak hesaplanmıştır). Bu analiz tüm diğer değişkenlerin, özellikle faiz oranlarının, sabit kaldığı varsayımıyla hazırlanmıştır. TL’nin ilgili para birimlerine karşı %20 değer kazanması durumunda etki aynı tutarda fakat ters yönde olacaktır. 31 Aralık 2018 31 Aralık 2017 Gelir tablosu Özkaynak (*) Gelir tablosu Özkaynak (*) ABD Doları 43.550.536 101.941.642 15.468.152 28.835.424 Avro (13.185.507) (4.359.308) (3.520.954) (1.777.023) Diğer 6.457.039 6.457.039 (5.199.756) (5.199.756) Toplam. net 36.822.068 104.039.372 6.747.442 21.858.645 (*) 31 Aralık 2018 tarihi itibariyle özkaynak etkisi, TL’nin ilgili yabancı para birimlerine karşı %20’lik değer kaybından dolayı oluşacak konsolide gelir tablosu etkisini de içermektedir (31 Aralık 2017 tarihi itibariyle %10 olarak hesaplanmıştır). Maruz kalınan faiz oranı riski Alım-satım amaçlı olmayan portföylerin maruz kaldığı temel risk, piyasa faiz oranlarındaki değişim sonucu, gelecek nakit akımlarında oluşacak dalgalanma ve finansal varlıkların gerçeğe uygun değerlerindeki azalma sonucu oluşacak zarardır. Faiz oranı riskinin yönetimi faiz oranı aralığının izlenmesi ve yeniden fiyatlandırma bantları için önceden onaylanmış limitlerin belirlenmesi ile yapılmaktadır. Raporlama dönemi itibarıyla, Grup’un faiz getirili ve faiz götürülü finansal varlık ve yükümlülüklerinin faiz profili aşağıdaki tabloda detaylandırılmıştır: 31 Aralık 2018 31 Aralık 2017 Finansal varlıklar Sabit faizli finansal varlıklar: 5.991.429.695 4.700.100.331 Bankalar mevduatı (Not 14) (*) 5.342.227.631 4.302.893.552 Satılmaya hazır F.V. - devlet tahvilleri (Not 11) 231.514.841 243.261.087 Sigorta ve reasürans şirketleri nezdindeki depolar (Not 12) 188.736.338 92.604.295 Satılmaya hazır F.V. - özel sektör borçlanma senetleri (Not 11) 221.150.459 38.099.583 Diğer finansal varlıklar (Not 11) 7.800.426 23.241.814 Değişken faizli finansal varlıklar: 135.011.390 143.370.843 Satılmaya hazır F.V. - özel sektör borçlanma senetleri (Not 11) 110.843.331 119.759.173 Satılmaya hazır F.V. - devlet tahvilleri (Not 11) 24.168.059 23.611.670 Finansal yükümlülükler Sabit faizli finansal yükümlülükler: 53.578.314 110.802.339 Repo işlemlerinden sağlanan fonlar (Not 20) 50.700.491 102.934.273 Türev sözleşmelerden doğan gider tahakkuku (Not 20) 2.877.823 7.868.066 (*) 21.978.266 TL tutarındaki vadesiz bankalar mevduatı dahil edilmemiştir (31 Aralık 2017: 25.567.666 TL). Gerçeğe uygun değer gösterimi Finansal araçların tahmini gerçeğe uygun değerleri, elde bulunan piyasa verileri kullanılarak ve eğer mümkünse uygun değerleme yöntemleri kullanılarak belirlenmektedir. Grup, elinde bulundurduğu menkul kıymetlerini alım-satım amaçlı finansal varlıklar, satılmaya hazır finansal varlıklar ve vadeye kadar elde tutulacak finansal varlıklar olarak sınıflandırmıştır. Alım-satım amaçlı finansal varlıklar ve satılmaya hazır finansal varlıklar ilişikteki konsolide finansal tablolarda borsalarda oluşan fiyatlar veya brokerlar tarafından açıklanan fiyatlar kullanılmak suretiyle gerçeğe uygun değerleri üzerinden gösterilmişlerdir. Grup yönetimi diğer finansal varlık ve yükümlülüklerin gerçeğe uygun değerlerinin kayıtlı değerlerinden önemli ölçüde farklı olmadığını tahmin etmektedir. Millî Reasürans Faaliyet Raporu 2018 212 / Konsolide Finansal Tablolar ve Bağımsız Denetçi Raporu